2. При страховании осуществляется раскладка нанесен–ного ущерба между участниками страхования – страхова–телями, которая всегда носит замкнутый характер. Воз–никновение таких перераспределительных (раскладочных) отношений обусловлено тем, что случайный характер на–несения ущерба влечет за собой материальные или иные по–тери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это и создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми застрахованными хозяйствами. При этом чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя. Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нем участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обе–спечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым, и тогда становится возможным возмещение максимального ущерба при мини–мальных затратах каждого страхователя.

Страхование всегда было связано с финансовыми пере–распределительными отношениями, хотя и существовало страхование в товарной форме. Оно основывалось на рас–кладке ущерба, нанесенного однородным, легкоделимым материальным ценностям, например урожаю зерна и дру–гих сельскохозяйственных культур, но это были денежные товары. С развитием денежных отношений товарное стра–хование закономерно уступило место страхованию в денеж–ной форме.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориально–го перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным харак–тером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть, и точ–ное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда, с тем чтобы он служил источником воз–мещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

4. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возврат–ность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страхо–вые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение: возмещение вероят–ной суммы ущерба в определенном территориальном мас–штабе и в течение определенного периода. Поэтому вся сум–ма страховых платежей (без учета накладных расходов той организации, которая проводит страхование) возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.

Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба; б) накладных расходов на содержание страховой органи–зации, проводящей страхование. Размер нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный период (обычно пять или десять лет) в масштабе опреде–ленной территории (области, края, республики). Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в форме возмеще–ния ущерба в течение принятого в расчет периода времени в том же территориальном масштабе. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией