Перед тем как написать эту книгу, я очень много внимания уделил тому, какие финансовые рекомендации содержатся в интернете.

И первое, что бросилось в глаза, это то, что очень много авторов различных статей объединяют процессы планирования, учета и оптимизации затрат, называя все это способами экономии.

Да, это все является способами администрирования личными финансами, которые должны повлиять на качество жизни. Но объединять это в одну кучу неправильно, поскольку это последовательные процессы.

Сначала идет планирование: определение сфер, категорий расходов и доходов. Затем учет – запись сумм фактических расходов и доходов. И только потом оптимизация – определение зон, где нужно уменьшить или увеличить расходы или доходы. Не получится грамотно оптимизировать расход, не видя его сумму. Далее, после оптимизации снова идет учет, где проверяется предположение о достаточности оптимизированной суммы. И только когда послеоптимизационный учет показал необходимый результат, уже эти новые данные становятся основой для планирования.

Сама же оптимизация расходов имеет специфические методы, и это не планирование и не учет. Но об этих методах речь пойдет в следующих главах, поскольку оптимизация является третьим этапом финансового управления.

Итак, как я уже обозначил, первым этапом в процессе управления финансами является планирование, о нем и поговорим.

Экономика любого бизнеса начинается с планирования бюджета: его расходной и доходной части.

И первое, что нужно осознать это то, что домохозяйство тоже маленькая корпорация, цель которой выжить в условиях стремительно меняющегося мира.

При этом у каждого домохозяйства, даже состоящего из одного человека, есть цели. Обычно это увеличение доходов, повышение качества жизни, переезд в собственное жилье, рождение ребенка и так далее. У бизнеса задачи точно такие же, только называются по-другому: не повышение качества жизни, а увеличение доли рынка, не переезд в собственное жилье, а приобретение имущественного комплекса/объекта незавершенного строительства/нежилого помещения, чтобы сэкономить на аренде, не рождение ребенка, а открытие филиала компании.

Однако у бизнеса в отличие от домохозяйств есть формализованные инструменты и методы учета денежных потоков, методы оценки финансовой устойчивости и способы оптимизации статей расходов, которыми бизнес пользуется повсеместно, и которые позволяют ему эффективно достигать этих целей

Домохозяйства же, как правило, подробный финансовый учет не ведут. И можно выделить три основных причины этого:

1) 

Банальное незнание того, как это делать правильно и эффективно;

2) 

Непонимание того, как ведение учета может изменить качество жизни в лучшую сторону, и поэтому нежелание тратить время и силы впустую;

3) 

Отсутствие внешних воздействий. Так, бизнес обязан отчитываться перед налоговыми органами, и потому обязан вести, как минимум, бухгалтерский учет, а семьи (домохозяйства) – нет.

При этом те немногие домохозяйства, члены которых следят за доходами и расходами на постоянной основе, а также занимаются бюджетированием и планированием, как правило, напрямую связаны с управленческой либо финансовой деятельностью компаний. Это могут быть руководители, предприниматели, финансовые аналитики, бухгалтеры, экономисты, аудиторы – то есть люди, чьи профессии, так или иначе, требуют знаний в области управления денежными потоками. И, разумеется, они неосознанно переносят эти знания и навыки в свою повседневную жизнь просто по той причине, что такое восприятие финансовых ресурсов и управление ими становится привычным, логичным и понятным.