В России, как и в других развитых государствах Европы конца XVIII в., бурно развивалось торговое мореплавание. Именно эта отрасль обусловила дальнейшее развитие коммерческого страхования в нашей стране. Для обеспечения безопасной торговли в 1800 г. была создана первая Торговая страховая контора. Приятие норм о морском страховании повлекло за собой открытие других страховых контор.

Наличие в России значительного числа мореходных путей сообщения, а также водоемов, рек и озер, по которым также проходили торговые суда в процессе осуществления внутригосударственной торговли, привело к возникновению транспортного страхования. Так, в частности, в 1844 г. было учреждено Общество пароходства и страхования по рекам Волге и Каме.

Отрасль развивалась в рамках коммерческого страхования. К 1904 году в Российской Империи действовало около 500 компаний, которые занимались страхованием рисков гибели в трудоспособном возрасте, инвалидности, пенсионным страхованием. Коллективное страхование рабочих за счет предпринимателей от несчастных случаев на производстве было закреплено в 1912 году. Государственное пенсионное страхование появилось примерно в туже самую эпоху, однако не получило столь широкого распространения. В данную эпоху страховой капитал укрупняется, появляются первые соглашения об установлении единообразных страховых тарифов.

В советскую эпоху как личное, так и имущественное страхование принимают характер государственной монополии. Возрождение рынка отмечается в начале 90-х, что нашло отражение в правовом поле, в принятии закона 1992 года «О страховании».

Таблица 3

Страхование является единственным экономическим и правовым механизмом, наиболее полно осуществляющим защиту экономических интересов граждан и хозяйствующих субъектов практически от любых видов негативных обстоятельств. Большинство субъектов экономической деятельности так или иначе вовлечены в сферу страхования.

Определить понятие страхования и выявить его сущность в экономическом и правовом смысле достаточно сложно, в силу масштаба института.

Экономические отношения страхования можно выразить через следующие экономические категории:

1) страховая защита общественного производства;

2) страховая защита собственности и доходов населения;

3) экономическая категория страхования как целостного явления. Экономическая категория страховой защиты общественного производства находит свое материальное выражение в страховом фонде. Сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения состоит в совокупности защитных мер по защите от риска утраты собственности, здоровья и доходов населения. Данная категория носит характер общественной страховой защиты, материализуясь в общественных фондах потребления (социальное страхование, пенсионное обеспечение). Наконец, отметим особенности, определяющие экономическую категорию страхования как целостного явления.

Характерной чертой экономических отношений страхования является наличие страхового фонда как своего материального носителя, что сближает экономическую категорию страхования с категорией финансов. Отличие же в том, что здесь налицо признак «замкнутого распределения ущерба», тогда как доходы государственных бюджетов распределяются не только на плательщиков взносов.

Экономическая сущность страхования:

1) формирование страхового фонда;

2) замкнутое распределение ущерба;

3) общий характер мер по защите населения

В рамках правовой науки выделяют большое количество доктрин и школ, представители которых по-разному определяют понятие и сущность страхования. Обобщая, можно заметить, что существует три основных теоретических определения страхования.