Данная модель демонстрирует базу взаимодействия сектора домохозяйств с фирмами и государством в условиях рынка. Она не призвана выявить детали и нюансы, например, не учитывает взаимодействие внутри секторов, в нашем случае – между домохозяйствами [72, с. 52].

В то же время, данная модель позволяет сделать некоторые выводы. Рассмотрим некоторые из них. Доходы домохозяйств направляются на потребление не в полном объеме, не потребленная часть распределяется между обязательными платежами, включая налоги и другие обязательные сборы, и сбережениями. Государство своими функциями и ресурсами, в том числе финансовыми, способно существенно влиять на поведение и функционирование домохозяйств. Государство предоставляет всем субъектам (домохозяйствам и фирмам) общественные блага и бюджетные услуги. Для их финансирования используются бюджетные механизмы и налоговые источники. Последние формируются и на уровне домохозяйств.

Рис. 1. Модель экономического кругооборота

Источник:

http://www.krugosvet.ru/articles/124/1012477/0015402g.htm

С другой стороны, в современных условиях значительна роль трансфертных социальных платежей, выплачиваемых из государственного бюджета. Важно и то, что функциональная направленность домохозяйства предопределяется целями удовлетворения индивидуальных потребностей каждого из своих членов.

Экономическое, социальное содержание домашних хозяйств как первичных ячеек микроэкономических отношений формируют особый макроэкономический сектор домохозяйств в секторной системе национальной экономики России.

Финансы домохозяйств характеризуют существенные свойства экономического содержания и их функций, исходя из того основания, что собственно домохозяйств есть подсистема (сектор) национальной экономики.

«В обществе все более созревает понимание необходимости глубокого и всестороннего изучения финансов населения как перспективного источника привлечения ресурсов для развития экономики, а с точки зрения формирования доходов населения – как важнейшей составляющей воспроизводства человеческого капитала» [155, с. 394].

С определенной долей условности можно утверждать, что в конечном итоге цель образования ресурсов уровня домохозяйств состоит в формировании личных инвестиционных ресурсов. Это нами связывается с идеей, что в системе личных финансов движение ресурсов нацелено не только на текущее потребление, но и приращение человеческого капитала и финансовых активов. Однако это становится возможным в процессе перераспределения, когда из поступаемого дохода выделяется сберегаемая часть, и свободные средства обоснованно инвестируются.

Распределительные и перераспределительные процессы в движении совокупного дохода общества формируют, прежде всего, базу первичных доходов домохозяйства и его участников. Заемные средства как источники финансирования домохозяйства определяются им финансовыми решениями. Здесь проявляется ресурсообразующая функция финансов домашних хозяйств.

Распределительная функция финансов домохозяйств есть процесс разделения ресурсов на платежи по текущим обязательствам (например, налоги, обязательные сборы, погашение кредитов и т. п.) и средства, направляемые на текущее потребление. Здесь в рамках распределительных процессов формируется уровень потребления, пропорции разграничения дохода на потребляемую и сберегаемую части, формы сбережений и потребления. Сама возможность выделения инвестиционной функции финансов домохозяйств представлена уже в рамках реализации распределительной функции.

Контрольная и регулирующая функции финансов домохозяйств пронизывают все стадии кругооборота средств домохозяйств. Здесь присутствует следующая логика. В рыночной экономике домохозяйство функционирует как самостоятельный субъект, поэтому уровень и качество жизни его членов зависит от размера дохода, и воздействия государства на эти процессы. Отметим, что самостоятельность домохозяйств может повыситься в определенные, например, кризисные периоды, даже на фоне усиления государственной поддержки населения. При прочих равных условиях, располагаемый доход под воздействием разнообразных факторов может меняться разнонаправленно, поэтому в целях сохранения устойчивости домохозяйство контролирует доступными способами распределение поступающего к нему дохода, контролирует использование средств.