– фиксируются и хранятся на электронном носителе;

– выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме, не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

– принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Прародителем электронных денег можно считать осуществленный в 1871 году компанией Western Union денежный перевод по телеграфной линии. В 1918 году первый телеграфный перевод денег был осуществлен Федеральным Резервным Банком США. Однако до сравнительно недавнего времени этот способ взаиморасчетов не пользовался широкой популярностью. Только созданная в 1972 году в США специальная расчетная палата по электронному обслуживанию платежных чеков дала толчок к массовому распространению электронных расчетов.

Эволюцию электронных денег условно можно разделить на четыре этапа. На первом этапе в конце 60-х – начале 70-х годов ХХ века безналичные электронные деньги имели вид записей на счетах в компьютерах банков. Записи банковских счетов с бумажной документации переносились на электронные носители. Также уже появились кредитные карты, выполненные из металла. Эти карты были доступны только богатым клиентам, которые в процессе покупки вкладывали карту в специальное устройство и выдавленные на карте буквы переносились на бумажный чек.

Второй этап ознаменовался появлением во второй половине 80-х годов прошлого века денег в виде электронных записей на магнитных полосах пластиковых карточек. Сначала в шестидесятые годы появились первые карты из пластика с магнитной полоской, где хранились электронные деньги. Затем в 1975 году наступил прорыв, когда француз Ролан Морено создал электронную карту памяти.

Третьим этапом в истории электронных денег было распространение в 1990 – 2000 годах первых цифровых денег и электронных кошельков. Технически они были представлены в виде цифровых записей на специальных устройствах. В этот период наблюдается активное внедрение так называемых смарт-карт со встроенным миниатюрным чипом. Их можно назвать одним из наиболее распространенных инструментов электронных платежей. Но нельзя сказать, что магнитные или смарт-карты полностью заменили привычные всем и столь популярные бумажные деньги. Они лишь дали пользователям возможность намного эффективнее использовать свои ресурсы. С появлением электронных денег обычные бумажные банкноты отнюдь не исчезают из оборота. В отличие от электронных денег предыдущих этапов, новый вид представлял собой аналог банкнот и имел возможность выполнять полноценную функцию наличных денег – функцию средства обращения.

Четвертый, последний на сегодняшний момент этап развития электронных денег, начался в 2000 году. Новой вехой в развитии электронных платежей стало появление так называемых сетевых денег. Они дают возможность пользователям совершать платежи в режиме реального времени. Такая услуга стала доступна благодаря программному обеспечению, которое было специально разработано для осуществления онлайн-платежей.

Так как термин «электронные деньги» является относительно новым и часто применяется к широкому спектру платёжных инструментов, которые основаны на инновационных технических решениях, то следствием этого является отсутствие единого, признанного в мире определения электронных денег, которое бы однозначно определяло их экономическую и правовую сущность. Электронным деньгам свойственно внутреннее противоречие – с одной стороны, они являются средством платежа, с другой – обязательством эмитента этих денег, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах