И хотя термин «финансовая разведка» во внутреннем законодательстве не раскрыт, в этой области широко применяются доктринальные понятия в силу специфики данной деятельности[98]. В значительной мере это можно объяснить повышением той роли, которую играет финансовая разведка в современном мире.

Новые изменения в законодательстве позволяют сделать вывод о том, что появляются новые объекты для финансовой разведки[99]. М.М. Прошунин пишет, что «сфера деятельности подразделения финансовой разведки постоянно расширяется»[100]. По мнению М.М. Прошунина, «несмотря на то, что в нормативных правовых актах Российской Федерации отсутствует прямое указание на Росфинмониторинг как на орган государственного бюджетного и налогового контроля, характер осуществляемых им действий позволяет говорить о наличии бюджетно-налоговой составляющей в процедурах финансового мониторинга, осуществляемых российским подразделением финансовой разведки»[101].

Появились новые объекты для собирания информации о незаконных финансовых операциях. И это теперь не обязательно те объекты, которые являются проявлением признаков предикатных преступлений. К примеру, незаконное открытие счетов в зарубежных банках или незаконная покупка и использование иностранных финансовых инструментов теми чиновниками, которым это запрещено, само по себе не является преступлением, однако создает конфликт интересов и в этом смысле должно стать объектом финансовой аналитической разведки.

В законодательстве зарубежных стран вопросам предотвращения конфликта интересов придается большое значение. Считается, что конфликт интересов – это такая ситуация, при которой личная заинтересованность должностного лица может повлиять на процесс принятия решения и таким образом принести ущерб интересам государства, общества либо отдельных граждан. В этой связи контроль конфликта интересов в системе государственной службы зарубежных стран представляет собой комплекс мер организационного и правового характера, которые направлены на качественное и эффективное осуществление государственными служащими всех уровней своих должностных обязанностей. Совершенствование механизмов предотвращения конфликта интересов рассматривается как важное направление улучшения работы государства, а решение возникающих в связи с этим проблем требует, с одной стороны, предотвращения возникновения конфликта интересов, т. е. мер превентивного характера, а с другой – создания механизмов выявления, пресечения и наказания за проступки в данной сфере. Профилактика, как правило, включает наличие правовых механизмов, цель которых – максимальное снижение вероятности возникновения конфликта[102].

В статье 1 Федерального закона от 07.05.2013 № 79-ФЗ (ред. от 28.11.2015) «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами» закреплены цели данного запрета. Там сказано, что «в целях обеспечения национальной безопасности Российской Федерации, упорядочения лоббистской деятельности, расширения инвестирования средств в национальную экономику и повышения эффективности противодействия коррупции устанавливается запрет лицам, принимающим по долгу службы решения, затрагивающие вопросы суверенитета и национальной безопасности Российской Федерации и (или) участвующим в подготовке таких решений, открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами, определяются категории лиц, в отношении которых устанавливается данный запрет, порядок осуществления проверки соблюдения указанными лицами данного запрета и меры ответственности за его нарушение». В этой связи необходимо, чтобы Росфинмониторинг обладал такой информацией. Естественно, что из каких-то отчетов банков Росфинмониторинг не сможет получить такую информацию. Ему нужно ее обнаружить, а это и есть не что иное, как финансовая аналитическая разведка.