. Естественно, это доктринальное и необходимое для финансово-аналитической разведки понятие не нужно смешивать с понятием «предварительное расследование». В отличие от финансовых расследований, которые как понятие определяются доктринальной интерпретацией норм ПОД/ФТ, предварительное расследование регулируется Уголовно-процессуальным кодексом. В тех случаях, когда ПРФ на основе своего финансового расследования обнаруживает подозрительные сделки и операции, то информация об этом передается в правоохранительные органы. И тогда начинает свое действие уголовно-процессуальное законодательство. Иными словами, выявленные факты проверяются в установленном процессуальном порядке.

Легальные определения важны в юридическом аспекте для их правильной и законной правоприменительной практики. Возьмем, к примеру, одно из легальных определений международного права. Так, в пояснительной записке к рекомендации № 1 ФАТФ дополнительно определено, что, если оценки рисков показывают, что имеются типы учреждений, виды деятельности, бизнеса или профессии, в отношении которых имеется риск их использования в ОД/ФТ, но они при этом не подпадают под определение финансового учреждения или УНФПП, странам следует рассмотреть применение к таким секторам требований ПОД/ФТ. Получается, что здесь важно знать два определения – определение финансового учреждения и определение УНПП.

2.5.3. Общенаучные методы и их применение для изучения проблем финансового мониторинга

Общенаучные методы – методы, применимые во всех науках или в большинстве наук. Например, математические методы, сравнительный анализ. Приведем пример. Так, если аналитик пытается распознать типологию внешнеэкономической операции, при которой используются схемы «карусели» (один и тот же товар используется в экспортных и импортных операциях для незаконного возмещения НДС), то он выстраивает два графика по экспорту и импорту товара и вычисляет несовпадение некоторых показателей.

2.5.4. Частные правовые методы исследования в науке финансового мониторинга

Они применяются только в юридических науках. К ним относятся: формально-юридический метод исследования; метод конкретно-социологических и социально-психологических исследований.

Формально-юридический метод применяются для того, чтобы понять смысл законов и подзаконных актов в сфере ПОД/ФТ.

Социологические и социально-психологические нужны для исследования эффективности реализации требований ПОД/ФТ в общественных отношениях.

2.5.5. Сравнительный метод в научных исследованиях организации финансового мониторинга в зарубежных государствах

Применение методов сравнительного исследования создает возможность для предметного изучается опыта деятельности подразделений финансовых разведок в различных странах. При этом выявляются общие закономерности правового статуса и функций, полномочий ПФР в различных странах. Это позволяет выработать рекомендации для улучшения взаимодействия между подразделениями ПФР в различных государствах, налаживать необходимое сотрудничество между ними и использовать передовой опыт в ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Кроме того этот метод может широко применятся для изучения организации правоохранительной системы и передового опыта возможностей использования информационных ресурсов в целях ПОД/ФТ.

Как уже говорилось, одна из предпосылок совершенствования финансового мониторинга – гармонизация различных информационных ресурсов. Например, представляется весьма интересным опыт Китая в направлении повышения прозрачности предпринимательства посредством создания публичного реестра и корпоративной отчетности.