Наталья Ермасова Страхование читать онлайн страница 32
В силу инверсии производственного цикла в страховании страховщики для обеспечения испол–нения обязательств по договорам страхования формируют страховые резервы. Совокупные размеры последних только в странах европейской экономической интеграции составляют более 3,0 трлн евро, более 80% из которых приходится на страховщиков, проводящих операции по страхованию жизни. В дополнение к формированию страховых резервов, которые должны быть обеспечены соответствующими акти–вами, страховщики обязаны иметь и довольно высокую сум–му свободных активов. Согласно последним изменениям в требованиях к платежеспособности в странах Европейского Союза минимальный размер гарантийного фонда не может быть менее чем 2,0 млн евро у одной отдельно взятой стра–ховой организации. Особенность инвестиционных активов страховых организаций состоит в долгосрочности возмож–ных вложений. Именно поэтому многие считают, что только благодаря страховщикам стало возможным осуществление таких масштабных инвестиций, как создание Манхэттена в Нью-Йорке и проведение других дорогостоящих строи–тельных программ. Таким образом, роль страховых орга–низаций состоит и в организации движения («перелива») средств на рынке капитала объединением незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельно–сти по договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов.

Долгосрочное страхование жизни имеет важное значе–ние в системе общественных экономических отношений как способ сохранения индивидуальных сбережений граждан. Это позволяет говорить об особенной социальной и эко–номической функции страхования как формы организации индивидуальных накоплений населения и дает возможность в значительной мере переложить бремя экономической за–боты о гражданах престарелого возраста, нетрудоспособ–ных, да и здоровых граждан, на плечи страховщиков. Ста–бильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их платежеспособность – предмет особого контроля со стороны государства, поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора страхования, но и потерю всех сбережений, инвестирован–ных страхователем в уплату страховых взносов по долго–срочному договору страхования жизни.

Несмотря на широкое развитие страхования, общество тем не менее не должно переоценивать возможности стра–ховщиков по принятию рисков на страхование, поскольку такая возможность определяется капитализацией страхо–вых компаний, природой риска, а также опустошительнос–тью последствий его проявления (о чем говорилось выше).

2.2. Место страхования в финансовой системе

Сущность финансовой системы определяется характе–ром распределительных и перераспределительных отно–шений по поводу движения стоимости финансовых ресур–сов, с одной стороны, и природой государственной власти, с другой стороны, для содержания которой необходимо обязательное взимание финансовых ресурсов с помощью налоговых и неналоговых методов аккумуляции для фи–нансирования расходов, связанных с выполнением государ–ственной властью функций перед обществом. Финансовая система государства является отражением форм и методов конкретного использования финансов в экономике и сооб–разно задействованной модели экономики в значительной мере определяется ею.

Финансовые системы некоторых государств могут от–личаться по своей структуре, но они все имеют общий при–знак: разнообразные фонды финансовых ресурсов, которые отличаются по методам мобилизации и их использованию, однако тесно связаны между собой и имеют прямое и об–ратное влияние на экономические и социальные процессы в государстве, а также на формирование и использование фондов финансовых ресурсов в разрезе отдельных звеньев финансовой системы государства. Можно утверждать, что каждое звено финансовой системы является независимым ее элементом, но эта самостоятельность относительна.