Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в случаях, установленных ст. 7 Закона № 115-ФЗ:

– отсутствие по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

– непредставление физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих указанные в ст. 7 Закона № 115-ФЗ сведения, либо представление недостоверных документов;

– наличие в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с Законом № 115-ФЗ.

Кроме того, основания, при наличии которых кредитная организация обязана либо вправе отказать в открытии банковского счета, предусмотрены различными законами. Так, например, отказ кредитной организации открыть клиенту банковский счет может быть вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание (п. 2 ст. 846 ГК РФ).

Кредитная организация также обязана отказать клиенту в открытии новых счетов, вкладов, депозитов и отказать в предоставлении права на использование новых корпоративных электронных средств платежа для переводов электронных денежных средств при наличии в банке решения о приостановлении операций по его счетам и переводов его электронных денежных средств (п. 12 ст. 76 НК РФ)[44].

Запрещено кредитным организациям открывать по заявлению конкурсного управляющего счета должника в ходе конкурсного производства, если он нарушает обязанности по использованию только одного счета должника, открытого в банке или иной кредитной организации (основного счета должника) (ст. 133 Закона о банкротстве).

Документы для заключения договора банковского счета и открытия расчетного счета юридическому лицу[45]:

– учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

– лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию;

– карточка образцов подписей лиц, имеющих право распоряжаться средствами на банковском счете (далее – карточка);

– документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

– документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

– свидетельство о постановке на учет в налоговом органе либо иной документ, выдаваемый налоговым органом в целях открытия банковского счета.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банк представляются кроме вышеперечисленных документов положение об обособленном подразделении юридического лица, документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения и документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Подлинность собственноручных подписей лиц, наделенных правом первой и второй подписи, может быть засвидетельствована нотариально либо уполномоченным сотрудником банка. Право первой подписи, как правило, принадлежит руководителю клиента – юридического лица (единоличному исполнительному органу). Руководитель юридического лица имеет право приказом либо доверенностью наделить правом первой подписи иных лиц, за исключением лиц, имеющих право второй подписи.