Большинство стран мира разрешает нерезидентам открывать счета в своих банках. Однако на практике могут действовать серьезные формальные и неформальные ограничения на открытие счетов резидентам конкретных стран, в частности из России и других стран СНГ. Что же касается банковской тайны, то в ЕС и – особенно – в США, это понятие, по существу, утратило актуальность. Согласно действующему законодательству, банковская информация раскрывается местным налоговым и другим государственным органам с минимальными формальностями. В значительной степени это относится сегодня и к Швейцарии. Пожалуй, последним оплотом банковской тайны среди серьезных финансовых центров можно считать Лихтенштейн, который пока более или менее успешно отражает требования ЕС в отношении изменения своего законодательства по этому вопросу.

В любой стране мира средства могут быть заморожены или конфискованы по решению местного суда, при наличии соответствующих законных оснований. Однако более типична для рассматриваемого случая ситуация, когда средства блокируются по запросу зарубежного государственного органа (суда, прокуратуры и др.). Для его исполнения, разумеется, необходимо особое решение местного суда или другого уполномоченного органа (иностранное решение нужно «приземлить»). В большинстве развитых стран, включая Швейцарию, сегодня легко «приземляются» иностранные запросы, связанные с уголовными обвинениями в отмывании денег, коррупции. Пожалуй, и в этом отношении наименее податлив лишь Лихтенштейн: местная судебная система слишком неповоротлива для оперативного «приземления» зарубежных требований.

Австралия, Австрия, Аргентина, Бельгия, Бразилия, Великобритания, Германия, Греция, Гонконг, Китай, Канада, Чешская Республика, Дания, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Венгрия, Исландия, Ирландия, Испания, Италия, Япония, Корея, Люксембург, Мексика, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Польша, Португалия, Сингапур, Швеция, Швейцария, Турция, США и ЮАР.

Итак, несмотря на все эти ужасы, мы не передумали, все равно твердо собираемся положить свои наличные на счет в зарубежном банке и даже выбрали его. Что дальше?

Следующий шаг – обсуждение процедуры с представителем банка. Некоторые банки открывают в крупных российских городах аккредитованные офисы. Если представителя банка в городе нет, то несколько раз в год он может приезжать по договоренности. Ну, а если клиент очень крупный, в таком случае представитель банка может приехать специально. Если же открытие счета ведется через юридическую фирму, имеющую агентский договор с банком, то ее сотрудники могут выступать в качестве менеджера этого банка. Затем следует интервью с менеджером банка, выбранного клиентом. Целью такой встречи, по мнению Дениса Шевчука, является сбор информации о клиенте. При этом потребуется предоставить сведения об источнике доходов, указать место проживания, контактные телефоны. Представители банка будут интересоваться тем, как вы планируете использовать счет, каков будет среднегодовой оборот на счете и среднее количество операций по счету. Обязательно необходимо предоставить гражданский паспорт на управляющего счетом. А иногда требуются рекомендации на владельца будущего счета от его деловых партнеров.

Впрочем, есть банки, где счет можно открыть, заполнив соответствующие анкеты и отправив необходимые документы по почте. Но и в этом случае документы должны быть заверены или нотариально, или агентом банка.

Наконец, если менеджер сочтет клиента «достойным» для открытия счета, будут обсуждены варианты распоряжения средствами клиента. Финальный аккорд, в случае успешного развития событий, – формирование полного набора документов, требующихся для открытия счета, и процедура подписания банковских форм.