• нарушение организацией обязательств кредитора;

• нарушение организацией обязательств по расчётно-кассовому обслуживанию;

• неправильная деловая или рыночная практика;

• нарушение законодательства по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путём, финансирования терроризма;

• осуществление нелицензированной деятельности (предоставление услуг, подлежащих лицензированию, при отсутствии необходимой лицензии либо специального разрешения);

• практика проведения банковских операций, не соответствующая общепринятой деловой или рыночной практике;

• изъяны в продуктах расчётно-кассового обслуживания (претензии клиентов в части скорости обработки информации, документооборота, «ручной» обработки данных, тарифы, комиссии и т. п.);

• изъяны в продуктах дистанционного банковского обслуживания;

• изъяны в банковских продуктах с предоставлением посреднических услуг (в том числе конверсионные операции);

• изъяны в банковских продуктах по кредитованию;

• изъяны в иных банковских продуктах (за исключением расчётно-кассового обслуживания, дистанционного банковского обслуживания, посреднических операций);

• невыполнение требований по изучению клиентов;

• превышение лимитов риска на одного клиента/контрагента;

• разногласия в оценках результатов консалтинговых услуг;

● причинение ущерба физическим активам[70]:

• причинение ущерба физическим активам в результате катастроф (природных и техногенных), терроризма, вандализма и иных форс-мажорных обстоятельств;

• причинение ущерба физическим активам в результате обстоятельств, не являющихся форс-мажорными;

● нарушения в системах ведения бизнес-процессов и сбои информационно-технологических систем[71]:

• сбои программного обеспечения, информационных систем и технологий;

• сбои оборудования и выход из строя аппаратного обеспечения;

• сбои в работе телекоммуникаций;

• сбои в энергоснабжении, водоснабжении, в работе отопительных систем, систем кондиционирования и иных технических систем;

● ошибки в управлении процессами[72]:

• неадекватная организация внутренних процессов и процедур, несовершенство распределения обязанностей и полномочий внутри бизнес-процесса, неправильные внутренние коммуникации и документооборот бизнес-процесса;

• несоблюдение, неточное соблюдение правил и стандартов бухгалтерского учёта;

• бухгалтерские технические ошибки (ошибки в бухгалтерских проводках);

• ошибки при вводе, загрузке или поддержании данных в автоматизированной банковской системе (ошибки в атрибуции клиентов/контрагентов, процентных ставок, котировок, курсов валют, ошибки в отдельных аналитических модулях автоматизированной банковской системы);

• ошибки при вводе, загрузке или поддержании данных в специализированных прикладных программах, используемых структурными подразделениями организации;

• неправильное функционирование систем или моделей, ошибки в методологии, неправильно выбранная методология;

• непреднамеренное превышение должностных полномочий (в том числе персональных лимитов);

• прочие ошибки при выполнении задач по исполнению и поддержанию банковских операций;

• неточная внешняя финансовая отчётность организации;

• неточная внутренняя финансовая (бухгалтерская) отчётность (промежуточная отчётность, управленческая отчётность и т. п.);

• неточная отчётность о деятельности организации (ежемесячная информация в адрес учредителей (акционеров) организации, иные формы отчётности);

• отсутствующая или неполная юридическая документация по клиентам/контрагентам (в том числе кредитные досье, юридические досье и т. п.);

• ошибки в договорных документах с клиентами/контрагентами;