6) неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика, ликвидности или деловой активности;

7) несоответствие объема фактических продаж или потока наличности аналогичным денежным показателям, приведенным в кредитной заявке;

8) неожиданные и необъяснимые сокращения размеров остатков на счетах клиентов.

В случае, когда возврат кредита становится проблематичным, банку-кредитору необходимо предпринять следующие шаги:

1) разработать план возврата кредитов с целью максимизации шансов банка получить полное возмещение своих средств;

2) выявить проблемы, связанные с кредитом;

3) отделить ответственность по подготовке плана возврата кредита от функции кредитования;

4) экспертам по возврату кредитов необходимо как можно быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты санации его финансового положения, особенно по сокращению расходов, увеличении потоков наличности и улучшения контроля со стороны менеджеров. Данная встреча экспертов банка с заемщиком должна начинаться с анализа проблемы неплатежа и возможных причин его возникновения, а также выявления особых проблем. Необходимо проверить наличие всех необходимых документов, а также разработать предварительный план действий;

5) оценить суммы средств, необходимых банку для взыскания проблемного кредита, в том числе оценка продажной цены активов и размеров депозитов;

6) эксперты должны изучить налоговые декларации и судебные иски с целью выяснения, имеет ли заемщик другие неоплаченные долговые обязательства;

7) эксперты должны оценить результативность работы, честность руководства предприятия-заемщика и посетить заемщика, чтобы на месте оценить продажную стоимость его имущества и результаты его финансово-хозяйственной деятельности;

8) им необходимо рассмотреть все обоснованные варианты для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового временного соглашения, если возникшие проблемы являются краткосрочными. Этими же экспертами разрабатываются способы увеличения потока наличности клиента, например, снижение расходов или выход на новые рынки, вливания нового капитала в предпринимательскую сферу. Другие возможности предполагают поиск дополнительного обеспечения, реорганизацию, слияние или ликвидацию фирмы заемщика, подготовку документации по объявлению его банкротом.

Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заемщиком. При коммерческом кредитовании отношения часто оформляются выпиской простого или переводного векселя.

Наиболее сложным юридическим документом является банковский кредитный договор. В кредитном договоре фиксируются все основные условия кредитования, которые были установлены на этапе принятия решений: цель, срок, размер, процентная ставка режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения, объем информации, предоставляемой заемщиком, а так же прочие условия.

Договор о предоставлении кредита составляется исключительно в письменной форме. Если заемщик согласен с условиями кредита, он передает банку свое подтверждение, после чего считается, что кредитный договор вступает в силу.

В банке для контроля за выполнением условий договора и ходом погашения кредита формируется специальное кредитное досье, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике. Документы группируются следующим образом:

– материалы по кредиту: копия кредитного договора, долговых обязательств, гарантийных писем и т.д.;